治療費

各企業は、基本的で使用する運転資金を。 その機能の目的の最後には、治療に分け、生産的資産を循環しています。 資金を取り扱うことにより、次の要素が含まれます。

- 倉庫に保管された商品の製品。

- 現金 ;

- 出荷コモディティ製品（輸送中の商品）。

- 財源は、商用製品の消費者との集落です。

多くの場合、現金の形である、治療費は、異なる形態をとります。

- 金融商品は、（このケースでは、彼らは、クレジットカードや有価証券の手紙の中で、銀行や他の金融機関での口座であってもよいです）。

- 現金または請負業者との和解に直接開催された資金。

最大動作現金管理のためのキャッシュフロー分析および予測を作り出し、その処理の時間及び体積の最適なサイズによって決定されます。

道の資金での取り扱い商品でグループに分けられます。

- 製品は、どの支払条件はまだ発生していません。

- 支払期間が満了した上で製品。

- 買収の保管している商品。

債権の形で提供される資金を処理することは、債務で構成されています。

- 支払条件を期限切れサプライヤー、;

-すべてのエンティティをレポートします 。

- 税務当局（元払いの形で予算に作られています税、強制決済の過払いがあった場合）。

- 係争債務および特許請求の範囲に債権。

任意の債権は 、必然的に困難な財政状況に会社を導く可能性がある、それらの使用の効率が低下、循環から資金を迂回させます。 そのレベルは、直接企業によって採用された課金システム、製品の範囲と市場の製品の飽和の同様の状態に関係しています。 そのため、多くの場合、非常に大きく、資金の循環の全体構造に占めるシェアは、ハード、永久的な制御を必要とします。 この債務管理は、関連する計算で、このような資金の売上高のスピードを担当する金融サービス組織の制御を提供します。

資金処理するので - 終了有価製品の株式に投資お金です。 すでに出荷されたがために支払われていません。 債務者との和解での資金は、彼らが商品の流通の過程に密接に関連しています。 これらの資金は、商品のコストに貢献し、そのベアラ直接のですありません。 すべての動きを 運転資本のは、 連続単一プロセスです。 生産サイクルの終わりには、市場性製品の製造後、ならびにこれらの資産の全体値の実装は、製品（サービス、作品）の売却による収入の形で補償されなければなりません。

治療資金は、回路手段を提供し、従って、一定の動きです。 これが起こると常に値の形式を変更する：お金-フォームは、商品になると、その後、生産と再商品とお金を。

資金の通貨段階処理は、生産段階でなど、在庫の形になり、埋蔵量は、それはお金のフォームを取得し、販売（商品ステージ）製品の後、完成した製品に変換されます。 在庫の形のすべての進歩は返却されなければならない、と売上原価を超える貯蓄の一部は、企業の利益です。

資金の使用の有効性は、彼らの離職率の治療に依存します。 基本的なパラメータは、ターンの期間、含ま 離職率 とロードを。